Dla kogo jest przeznaczone ubezpieczenie D&O?
Ubezpieczenie D&O jest przeznaczone dla spółek, które chcą ograniczyć skutki finansowe roszczeń związanych z decyzjami osób zajmujących kluczowe stanowiska kierownicze. Dotyczy to w szczególności członków zarządu, członków rady nadzorczej, prokurentów, pełnomocników, dyrektorów oraz innych osób mających wpływ na funkcjonowanie spółki.
W praktyce ubezpieczającym jest spółka, a ochrona może obejmować osoby pełniące funkcje zarządcze i nadzorcze. Polisa pomaga zabezpieczyć interes spółki oraz majątek prywatny osób objętych ochroną, jeżeli pojawią się roszczenia o charakterze finansowym.
Zakres ubezpieczenia
Ubezpieczenie D&O obejmuje odpowiedzialność cywilną za szkody i roszczenia wynikające z wykonywania funkcji zarządczych, nadzorczych lub kierowniczych w spółce. Chroni przed finansowymi skutkami błędów, zaniechań i decyzji podejmowanych przez osoby objęte ochroną.
- naruszenie zaufania lub obowiązków wobec spółki,
- przekroczenie umocowania albo działanie na szkodę spółki,
- złożenie fałszywego lub wprowadzającego w błąd oświadczenia,
- roszczenia akcjonariuszy lub udziałowców, np. po spadku wartości akcji lub udziałów,
- błędy przy fuzjach, przejęciach, inwestycjach kapitałowych lub prognozach finansowych,
- koszty obrony prawnej i postępowań, jeżeli mieszczą się w warunkach wybranego wariantu.
Ostateczny zakres ochrony zależy od wariantu, wybranego ubezpieczyciela, sumy gwarancyjnej, udziału własnego, dokumentów finansowych oraz indywidualnej oceny ryzyka.
Odpowiedzialność członków władz spółki
Członkowie zarządu mogą ponosić odpowiedzialność za szkody wyrządzone spółce lub osobom trzecim. Odpowiedzialność może wynikać z kodeksu spółek handlowych, kodeksu cywilnego, umowy lub statutu spółki, regulaminów wewnętrznych oraz innych przepisów dotyczących osób zarządzających.
Polisa D&O nie zastępuje odpowiedzialności karnej i nie chroni przed winą umyślną, ale w przypadku roszczeń finansowych może pokrywać odszkodowania, koszty obrony, postępowania przygotowawcze oraz obsługę prawną — w granicach warunków ubezpieczenia.
Konstrukcja polisy D&O
Polisa bezimienna
Ochrona obejmuje osoby pełniące określone funkcje w organach lub strukturze spółki, niezależnie od zmian personalnych w trakcie okresu ubezpieczenia.
Polisa imienna
Ochroną objęte są konkretne osoby wskazane w polisie. W takim wariancie zmiany osobowe wymagają odpowiedniego uwzględnienia w dokumentach ubezpieczeniowych.
Jedną polisą można objąć cały organ spółki albo wybrane osoby. W praktyce często stosuje się rozwiązania, które obejmują wszystkich członków organu, ponieważ roszczenia mogą dotyczyć wspólnych decyzji zarządu lub rady nadzorczej.
Suma ubezpieczenia i składka
Przy sumach gwarancyjnych rzędu kilku lub kilkunastu milionów złotych składka może istotnie różnić się w zależności od branży, wielkości aktywów, jakości dokumentów finansowych, historii szkód, udziału własnego i zakresu dodatkowego.
Ubezpieczyciele oferujący D&O
D&O jest produktem przygotowywanym indywidualnie. W zależności od profilu spółki oferta może być analizowana przez wybrane towarzystwa i rynki ubezpieczeniowe wskazane dla tego typu ryzyka.
Dokumenty, które mogą być potrzebne do przygotowania oferty
- aktualny odpis z KRS,
- informacja o strukturze udziałów lub akcji,
- bilans i rachunek zysków i strat,
- dane o obrocie, aktywach i branży spółki.
- informacja o wcześniejszych polisach D&O,
- historia szkód, roszczeń i postępowań,
- dane o fuzjach, przejęciach lub planowanych emisjach,
- informacje o osobach pełniących funkcje zarządcze.